Sei confuso dai calcoli delle tasse della tua Partita IVA? Temi di sbagliare qualcosa usando vecchi fogli Excel? Non sei solo.
Calcolare le tasse a mano o su Excel è rischioso e complesso. Errori di formula o aliquote non aggiornate possono costarti caro. Esiste però un metodo più veloce e preciso del classico file excel calcolo tasse partita iva: la nostra Web App Forfettario Smart.
In questa guida completa vedremo come funziona il calcolo tasse regime forfettario online, ma se vuoi subito una simulazione precisa, scopri il nostro simulatore tasse partita iva.
Se invece stai cercando informazioni generali sui requisiti e le novità, consulta la nostra nuova Guida al Regime Forfettario 2026.
Come funziona il calcolo delle tasse nel Regime Forfettario?
Nel Regime Forfettario non si scaricano le spese reali (come benzina, cene o affitto). Il calcolo si basa su un meccanismo diverso e semplificato.
- Fatturato Lordo: La somma di tutti i tuoi ricavi incassati nell'anno.
- Coefficiente di Redditività: È una percentuale fissa associata al tuo codice ATECO calcolo tasse. Indica quanta parte del tuo fatturato viene considerata "utile" e quindi tassabile.
- Reddito Imponibile: È il risultato della moltiplicazione tra Fatturato e Coefficiente. È la base su cui si calcolano le tasse.
Le due componenti principali: Imposta Sostitutiva e INPS
Dobbiamo dividere il calcolo in due grandi voci di spesa.
Imposta Sostitutiva (5% vs 15%)
L'imposta sostitutiva prende il posto di IRPEF, IRAP e addizionali. Esistono due aliquote:
- 5% (Start-up): Per chi apre una nuova attività e rispetta determinati requisiti, l'aliquota è ridotta al 5% per i primi 5 anni. Questo è fondamentale per il calcolo tasse regime forfettario start-up.
- 15% (Standard): Passati i 5 anni, o se non si hanno i requisiti start-up, si applica l'aliquota standard del 15%.
Contributi INPS: Gestione Separata vs Artigiani/Commercianti
Questa è la differenza cruciale nel calcolo inps regime forfettario:
- Gestione Separata (Professionisti senza cassa): Si paga una percentuale (es. 26,07%) direttamente sul reddito. Se fatturi zero, paghi zero. Il calcolo tasse regime forfettario gestione separata è proporzionale.
- Artigiani e Commercianti: È previsto un minimale INPS fisso (circa 4.500€ anno) da pagare in 4 rate, anche se fatturi zero. Oltre una certa soglia di reddito (il minimale), si paga una percentuale sulla parte eccedente. Il calcolo tasse regime forfettario artigiani deve tenere conto di questo costo fisso.
Il "Segreto" per pagare meno tasse: La deduzione dei contributi
Molti articoli omettono questo passaggio, ma è fondamentale per risparmiare. I contributi INPS pagati durante l'anno (sia fissi che a percentuale) possono essere sottratti dal Reddito Imponibile prima di calcolare l'imposta sostitutiva.
Questa deduzione contributi previdenziali forfettario abbassa la base imponibile e permette un calcolo netto da lordo forfettario più vantaggioso.
Esempi pratici di calcolo (Casi Studio)
Esempio 1: Professionista in Start-up (Gestione Separata)
Vediamo quanto si paga di tasse su 30000 euro forfettario per un consulente web in start-up.
- Fatturato: 30.000€
- Coefficiente (78%): 23.400€ (Reddito Lordo)
- INPS (Gestione Separata 26,07%): 6.100€ (circa)
- Imponibile Netto (23.400 - 6.100): 17.300€
- Imposta Sostitutiva (5% su 17.300): 865€
Ecco tasse ed esempi in forfettario che dimostrano la convenienza della start-up.
Esempio 2: E-commerce o Artigiano (Commercianti)
Scenario per un commerciante standard (non start-up) con fatturato 40.000€ e coefficiente 40%.
- Fatturato: 40.000€
- Coefficiente (40%): 16.000€ (Reddito Lordo)
- INPS Minimale (Fisso): 4.500€ (circa)
- (Il reddito di 16.000 è sotto la soglia minimale, quindi si paga solo il fisso INPS, niente eccedenza).
- Imponibile Netto (16.000 - 4.500): 11.500€
- Imposta Sostitutiva (15% su 11.500): 1.725€
Excel vs Web App: Perché abbandonare il foglio di calcolo
Molti iniziano con un semplice file excel calcolo tasse partita iva, ma i limiti emergono presto:
- ❌ Formule che si "rompono" facilmente.
- ❌ Aliquote non aggiornate automaticamente.
- ❌ Rischio di errore umano elevato.
- ❌ Difficile da consultare da smartphone.
La nostra app calcolo netto partita iva risolve questi problemi. È tempo di abbandonare excel per una soluzione professionale.
Con Forfettario Smart hai Dashboard chiare, calcoli aggiornati al 2026 e simulazione di scenari futuri.
Scadenze fiscali: Acconti e Saldi
Non basta sapere quanto pagare, bisogna sapere quando. Il calcolo acconto e saldo imposta sostitutiva segue tipicamente queste scadenze:
- 30 Giugno: Saldo anno precedente + I Acconto anno corrente (50% o 40%).
- 30 Novembre: II Acconto anno corrente (restante parte).
FAQ - Domande Frequenti sul calcolo
Conviene il regime forfettario o ordinario?
Generalmente conviene il forfettario per le start-up e chi ha poche spese. L'ordinario conviene
se
hai molte spese deducibili o familiari a carico.
Posso scaricare le spese dell'auto?
No, nel forfettario le spese sono "forfettarie", cioè stimate dal coefficiente. Non puoi
scaricare
costi reali.
Come faccio la simulazione precisa?
Usa la nostra App per una simulazione al centesimo basata sulla tua specifica situazione.
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